銀行融資中でもファクタリングは使える?併用の正しい使い方

「銀行融資の返済中はファクタリングを使えない」と思っている方も多いですが、実は併用可能です。ただし、銀行への影響や税務処理など知っておくべきポイントもあります。本記事で正しい使い方を解説します。

銀行融資とファクタリングは併用可能

ファクタリングは借入ではなく売掛金の売買のため、銀行融資の返済中でも利用に支障はありません。融資契約書に『他社借入禁止条項』があっても、ファクタリングは借入には該当しないため抵触しません。

併用パターン

1. 銀行融資の長期+ファクタリングの短期

銀行融資で長期の運転資金・設備資金を確保し、ファクタリングで急な資金需要や繁忙期の短期つなぎに使う。これが最も標準的な併用パターン。

2. 公庫融資の審査待ちのつなぎ

公庫の融資審査は1〜2ヶ月かかります。その間にファクタリングで運転資金を確保し、公庫融資が下りたら状況に応じて利用継続または一時休止。

3. 大型案件の先行費用

大型受注の先行費用は注文書ファクタリングで対応し、長期の事業拡大は銀行融資という使い分け。

銀行への影響

ファクタリングは負債計上されないため、自己資本比率は維持されます。ただし決算書の『売上債権譲渡損』が大きいと『資金繰りが逼迫している』と推測される可能性も。バランスのとれた利用が重要です。

併用時の注意点

• ファクタリングを常用しないこと(短期つなぎが基本)
• 銀行担当者にあらかじめ説明しておくと安心
• 売上債権譲渡損が大きすぎないよう手数料管理
• 二重譲渡を絶対に避ける
• 顧問税理士と相談して仕訳・申告を正確に

まとめ:銀行融資+ファクタリングの併用は王道戦略

銀行融資とファクタリングの併用は、中小企業の資金調達の王道。両者の特性を理解して使い分けることで、運転資金と長期投資の両方を効率的に確保できます。

下のおすすめ会社は、銀行融資との併用にも適した信頼できる業者です。AI一括診断で複数社の見積もりを比較してください。